Просмотр полной версии : Опять про ЕНВД и расчет.
Джонни Инглиш
13.08.2009, 18:17
Вот сложился вопрос.
Как рассчитывать НБ????
Розничная торговля.
Торговое место в Торговом комплексе (цокольное помещение) 17 кв.м.
Численность сотрудников 1 - он же ИП.
Вычитала что: В частности, они пишут, что если место в торговом центре не является павильоном, то при расчете ЕНВД используется физический показатель "торговое место" с базовой доходностью 9000 руб. в месяц. В ином случае при исчислении налога используется физический показатель "площадь торгового зала (в квадратных метрах)" с базовой доходностью 1800 руб. в месяц.
т.е. если у меня торговое место, соответственно БД 9000 руб.
Кто определяет коэффициенты К1 и К2 ?? От чего они зависят? И правда ли, что платится не со всех метров, т.е. 17, а только с той части, которая занята под оборудование.
Мне сказали, что надо определить среднюю доходность за квартал, а у меня ее еще и не было, только документы подали. Деятельности еще не осуществляли.
У меня торговое место где оборудована барная стойка метрах на 5 для разливного пива. Остальная площадь и не затрагивается. Столов тоже нет для клиентов.
Заранее прошу за некорректность, с ЕНВД не работала.
И еще момент. Веду еще деятельность на УСН 6%. Есть р/счет, с которго собственно и оплачиваем налоги. Но у ИП сейчас отменили кассу. Будучи еще платедбщиком ЕНВД, как мне платить налог за эту деятельность??:065:
Вот сложился вопрос.
Как рассчитывать НБ????
Розничная торговля.
Торговое место в Торговом комплексе (цокольное помещение) 17 кв.м.
Численность сотрудников 1 - он же ИП.
Вычитала что: В частности, они пишут, что если место в торговом центре не является павильоном, то при расчете ЕНВД используется физический показатель "торговое место" с базовой доходностью 9000 руб. в месяц. В ином случае при исчислении налога используется физический показатель "площадь торгового зала (в квадратных метрах)" с базовой доходностью 1800 руб. в месяц.
т.е. если у меня торговое место, соответственно БД 9000 руб.
Кто определяет коэффициенты К1 и К2 ?? От чего они зависят? И правда ли, что платится не со всех метров, т.е. 17, а только с той части, которая занята под оборудование.
Мне сказали, что надо определить среднюю доходность за квартал, а у меня ее еще и не было, только документы подали. Деятельности еще не осуществляли.
У меня торговое место где оборудована барная стойка метрах на 5 для разливного пива. Остальная площадь и не затрагивается. Столов тоже нет для клиентов.
Заранее прошу за некорректность, с ЕНВД не работала.
И еще момент. Веду еще деятельность на УСН 6%. Есть р/счет, с которго собственно и оплачиваем налоги. Но у ИП сейчас отменили кассу. Будучи еще платедбщиком ЕНВД, как мне платить налог за эту деятельность??:065:
Торговое место с БД 9000 должо быть менее или равно 5 м2. У Вас БД будет 1800 руб. за1 м2.
К1 и К2 утверждены, затра выйду на работу, напишу их точное значение. К2 утверждается Законом по СПб для каждого вида деятельности, облагаемого ЕНВД. При расчете ЕНВД уситываются м2 торговой площади, не учитываются складксие иподсобные помещения.
ИП может платить налоги в Сбере, так как он ФЛ. Если у Вас ООО, то нужно будет открыть р/счет.
Джонни Инглиш
14.08.2009, 01:05
Торговое место с БД 9000 должо быть менее или равно 5 м2. У Вас БД будет 1800 руб. за1 м2.
К1 и К2 утверждены, затра выйду на работу, напишу их точное значение. К2 утверждается Законом по СПб для каждого вида деятельности, облагаемого ЕНВД. При расчете ЕНВД уситываются м2 торговой площади, не учитываются складксие иподсобные помещения.
ИП может платить налоги в Сбере, так как он ФЛ. Если у Вас ООО, то нужно будет открыть р/счет.
Значит я буду платить со всех 17 м, они не являются ни складскими ни подсобными. Просто площадь, которая у меня будет разбита на 2 части, в одной барная стойка с запасами, вторая пустая.?
Спасибо за ответ. А то с ума сойти можно, столько надо в голову вбить за короткий срок, хоть здесь помогут, а там уже я натаскаюсь.
Буду ждать ответа. :flower::flower::flower::flower::flower:
Значит я буду платить со всех 17 м, они не являются ни складскими ни подсобными. Просто площадь, которая у меня будет разбита на 2 части, в одной барная стойка с запасами, вторая пустая.?
Спасибо за ответ. А то с ума сойти можно, столько надо в голову вбить за короткий срок, хоть здесь помогут, а там уже я натаскаюсь.
Буду ждать ответа. :flower::flower::flower::flower::flower:
Вам нужно решить следующий вопрос: имеет ли данная точка торговый зал или нет. По Вашим словам я бы сказала, что да. Тогда: в ст. 346.27 НК РФ определено, что площадью торгового зала признается часть магазина, павильона (открытой площадки), занятая оборудованием, предназначенным для выкладки, демонстрации товаров, проведения денежных расчетов и обслуживания покупателей, площадь контрольно-кассовых узлов и кассовых кабин, площадь рабочих мест обслуживающего персонала, а также площадь проходов для покупателей. Не относится к площади торгового зала площадь подсобных, административно-бытовых помещений, а также помещений для приема, хранения товаров и подготовки их к продаже, в которых не производится обслуживание покупателей. Итог: платим со всех 17м2.
На 2009 год К1=1,148.
К2 зависит от местанахождения (района) торг. точки и вида деятельности.
Автор, напишите мне в личку ваш мэйл, скину подробное пособие по ЕНВД и Закон СПб об ЕНВД, где Вы сможете посмотреть размер К2.
Джонни Инглиш
14.08.2009, 15:54
На 2009 год К1=1,148.
К2 зависит от местанахождения (района) торг. точки и вида деятельности.
Автор, напишите мне в личку ваш мэйл, скину подробное пособие по ЕНВД и Закон СПб об ЕНВД, где Вы сможете посмотреть размер К2.
ага. Вот вам спасибо огромное просто. :support:
п.с. И сколько примерно выходить будет за месяц налога?????? К1 варьируется в каких-то разумных пределах?? И он вроде в %, если я не ошибаюсь.:028:
ага. Вот вам спасибо огромное просто. :support:
п.с. И сколько примерно выходить будет за месяц налога?????? К1 варьируется в каких-то разумных пределах?? И он вроде в %, если я не ошибаюсь.:028:
К1 от 0 до 1.
Джонни Инглиш
14.08.2009, 17:59
Ирина, читаю пособие и голова пухнет медленно.
Как же тогда определить что или кто является физическим показателем при рассчета НБ. Либо 1 чел. а именно ИП либо 17 метров эти. Кто определяет базовую доходность, я сама или налоговая?
Ирина, читаю пособие и голова пухнет медленно.
Как же тогда определить что или кто является физическим показателем при рассчета НБ. Либо 1 чел. а именно ИП либо 17 метров эти. Кто определяет базовую доходность, я сама или налоговая?
Базовая доходность для розницы - метры. Базовую доходность определяете сами. В течение 5 дней после начала осуществления деятельности нужно подать в налоговую заявление об постановке на учет в качестве плательщика ЕНВД, в нем и указывается Ваш вид деятельности, к заявлению прикладывается заверенная нотариально копия свид-ва ОГРНИП и договор аренды.
Джонни Инглиш
14.08.2009, 23:56
Базовая доходность для розницы - метры. Базовую доходность определяете сами. В течение 5 дней после начала осуществления деятельности нужно подать в налоговую заявление об постановке на учет в качестве плательщика ЕНВД, в нем и указывается Ваш вид деятельности, к заявлению прикладывается заверенная нотариально копия свид-ва ОГРНИП и договор аренды.
Хорошо. Просто в консультанте вычитала инфу, что для организаций, осущ. деятельность в виде розничной торговли ......... по площади более 5 кв. м. и.т.д. БД = 1800 руб. за метр.
Я так посчитала, там суммы выходят очень приличные. С учетом К1 и К2, который варьируется для нас от 0,4-0,6 ... что то очень много получается.
Знакомая, у которой тот же бизнес сказал что за площадь занимаемую оборудованием и продуктами платить не надо.
Надо отделить стеной площадь для покупателей и хозяйственную часть, типа склад и т.д. Т.е. из моих 17 метров 10 будет занято разными пречендалами и барной стойкой в т.ч. а остальные 7 пускаются на рассчет для налога. т.к. у нее для примера магазин 50 кв. м. и она платит только за 10 кв.м. которые отведены для покупателей всего то 8000 в месяц. А если считать по моей формуле то получается что то в пределах 1800*1,148*0,5*17 в квартал 17600 МНОГОВАТО ОЧЕНЬ!!!!
тьфу .... вот я вечный тормоз. Это же 17600*3=52800 НБ для исчисления потом ЕНВД, т.е. умножить на соотв. %...ДА! если так, то вообще все очень даже не плохо.:080:
Хорошо. Просто в консультанте вычитала инфу, что для организаций, осущ. деятельность в виде розничной торговли ......... по площади более 5 кв. м. и.т.д. БД = 1800 руб. за метр.
Я так посчитала, там суммы выходят очень приличные. С учетом К1 и К2, который варьируется для нас от 0,4-0,6 ... что то очень много получается.
Знакомая, у которой тот же бизнес сказал что за площадь занимаемую оборудованием и продуктами платить не надо.
Надо отделить стеной площадь для покупателей и хозяйственную часть, типа склад и т.д. Т.е. из моих 17 метров 10 будет занято разными пречендалами и барной стойкой в т.ч. а остальные 7 пускаются на рассчет для налога. т.к. у нее для примера магазин 50 кв. м. и она платит только за 10 кв.м. которые отведены для покупателей всего то 8000 в месяц. А если считать по моей формуле то получается что то в пределах 1800*1,148*0,5*17 в квартал 17600 МНОГОВАТО ОЧЕНЬ!!!!
тьфу .... вот я вечный тормоз. Это же 17600*3=52800 НБ для исчисления потом ЕНВД, т.е. умножить на соотв. %...ДА! если так, то вообще все очень даже не плохо.:080:
Да, хоз и складские площади не включаются при расчете ЕНВД. Налоговые проверки ЕНВДшников бывают очень редко. Но если все-таки будет, Вам придется доказывать, что данная площадь именно складская или хоз.
А вообще налог не большой. На 15% базу нужно умножить.
Джонни Инглиш
15.08.2009, 12:10
Да, хоз и складские площади не включаются при расчете ЕНВД. Налоговые проверки ЕНВДшников бывают очень редко. Но если все-таки будет, Вам придется доказывать, что данная площадь именно складская или хоз.
А вообще налог не большой. На 15% базу нужно умножить.
Ну а с другой стороны, что там доказывать. Отделено место под продукцию, где же ее хранить. Мало того, что за это помещение платится аренда полностью, так еще и по полной с метров им налог считай.
А как это доказывать? Мало того что там хранится продукция, где точно люди не ходят????
Ну а с другой стороны, что там доказывать. Отделено место под продукцию, где же ее хранить. Мало того, что за это помещение платится аренда полностью, так еще и по полной с метров им налог считай.
А как это доказывать? Мало того что там хранится продукция, где точно люди не ходят????
Да, именно так. Плюс еще и обмеряют они. Но проверка бывает крайне редко.
Джонни Инглиш
15.08.2009, 12:34
Да, именно так. Плюс еще и обмеряют они. Но проверка бывает крайне редко.
Это понятно, просто в договоре прописано что торговое место площадью 17 кв.м. а платить будем за 7-8 скажем. Понятное дело они вникать там и проверять не будут, главное чтобы платили вовремя. А как мне самостоятельно назначить БД. Читала в консультанте что она 1800 руб. Могу я оставить себе эти 1800 руб. или мне надо ставить повыше. Я же фактически не знаю, сколько ориентировочно будет доход.
Это понятно, просто в договоре прописано что торговое место площадью 17 кв.м. а платить будем за 7-8 скажем. Понятное дело они вникать там и проверять не будут, главное чтобы платили вовремя. А как мне самостоятельно назначить БД. Читала в консультанте что она 1800 руб. Могу я оставить себе эти 1800 руб. или мне надо ставить повыше. Я же фактически не знаю, сколько ориентировочно будет доход.
1800. Умножаете на К1, К2, 3 и на 15%=сумма налога за квартал.
Размер базовой доходности определен для всех (Закон СПб об ЕНВД)
1800. Умножаете на К1, К2, 3 и на 15%=сумма налога за квартал.
Размер базовой доходности определен для всех (Закон СПб об ЕНВД)
Ну и на кол-во метров, конечно, надо умножить.
Джонни Инглиш
15.08.2009, 12:52
Ну ясно. Просто я посмотрела сумму БД для автосервисов, там чтото стоит 12000, так много....
domovenokspb
15.08.2009, 17:14
скачайте программку "Налогоплательщик ЮЛ" очень удобно, программка сама всё Вам рассчитает, Вам только остается ввести данные и указать переменнные(площадь, кол-во народа и т.д.)
Джонни Инглиш
16.08.2009, 14:14
скачайте программку "Налогоплательщик ЮЛ" очень удобно, программка сама всё Вам рассчитает, Вам только остается ввести данные и указать переменнные(площадь, кол-во народа и т.д.)
скачала. новая головная боль. там есть платная и бесплатная версия я так понимаю. бесплатной мне вполне достаточно, хорошо что формирует отчет, но все надо заносить вручную.
vBulletin® v3.8.7, Copyright ©2000-2025, Jelsoft Enterprises Ltd.