PDA

Просмотр полной версии : Помогите в бухгалтерии

natali006
08.12.2011, 17:33
Здравствуйте, уважаемые бухгалтера!
Не сочтите за наглость в глупом вопросе. Первый раз рассчитываю НДС И НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. Подскажите правильно или нет:
мне дано,что фирма приобрела партию товара за 5000 у.е.(с НДС), а выручка от продажи этой партии составила 10000( с НДС) уе. Затраты на приобретение партии товара: 300 уе(зарплата), 2600уе(растаможивание).
5000 УЕ( 5000:118*100=4237,2881 уе без ндс
5000-4237,2881=762,7119 ндс оплаченный
потом ндс полученный с какой сумма вычислять??? 10000уе-5000уе= 5000уе с этой? или выручка минус все расходы?
Помогите пожалуйста!!!
а налог на прибыль я вычисляла так:
8200 доход без ндс
расходы: 4237,29+300+2600=7137,29
8200-7137,29=1062,71 прибыль
1062,71*20%=212,542 налог на прибыль

ИСПРАВИЛА
Правильно???

Очень признательна!!!!!!:flower::flower::flower:
primis
08.12.2011, 18:37
наверное, вам быстрее помогут здесь http://forum.littleone.ru/showthread.php?t=4668298&page=142
Anna2000
08.12.2011, 21:52
А зачем вы НДС и прибыль в середине квартала считаете?
ЕленаФил
09.12.2011, 12:36
А зачем вы НДС и прибыль в середине квартала считаете?


задачка, наверное
natali006
09.12.2011, 23:08
задачка, наверное

вы правы, мне просто нужно сам принцип расчета понять!!! я неправильно расчеты сделала, ошибки нашла, буду стараться исправить.
natali006
09.12.2011, 23:14
ПОМОЩЬ В ПРОВЕРКЕ НУЖНА!!! У НАС ПРАКТИКИ НЕТ, А МНЕ ПОНЯТЬ НАДО ОДИН РАЗ, САМОЙ РАСЧЕТ СДЕЛАТЬ И Я ОСВОЮ. ПРИЗНАТЕЛЬНА ЗА ЛЮБУЮ ПОМОЩЬ!
Paloma
10.12.2011, 17:23
2600 растаможка что в себя включает? услуги брокера?
или пошлины и НДС на таможню?
natali006
10.12.2011, 18:01
пошлины и ндс на таможню
Paloma
11.12.2011, 14:41
значит неправильно у вас НДС посчитан
в книге покупок, когда товар приходуете, вы ставите НДС, уплаченный на таможню - какая-то часть от 2600, эту цифру берете из Таможенной декларации.
а в книге продаж у вас НДС, полученный от реализации товара - 18% от 10000.
ну и разница будет к плате в бюджет.
Paloma
11.12.2011, 14:44
так же и в прибыли - вы не можете считать расходом НДС - это косвенный налог
ваши расходы - это стоимость товара+ пошлины и зарплата.
доходы - выручка без НДС
Разница - это прибыль
налог 20% от неё.
natali006
11.12.2011, 19:39
Спасибо!!! я разобралась!!!