Для себя еще раз спрошу, если я сейчас куплю квартиру за 3500 тыс. руб, и у меня будут все доки по ней на такую сумму (договор и расписка), а потом продам ее за 3450 через года после покупки. То я ничего платить гос-ву не должна?

Нет, Вы ничего платить государству не должны. Если продадите в течение трёх лет после покупки, то нужно будет только подать декларацию 3-НДФЛ, в которой Вы покажете, что уменьшили Ваши доходы от продажи на расходы по их получению.

подскажите пожалуйста:
оформили налоговый вычет мужу на работе(т.е. этот год с него не будет взыматься подоходный налог)-документы отдали на работу только в марте(хотя в прошлом году при такой же ситуации-сделали расчет).Бухгалтерия теперь говорит,что делать перерасчет с начала года не будет,а не снимать подоходный начнут только с этого месяца.
Кто прав из нас?На какие статьи опираться?

Работодатель предоставляет вычет начиная с месяца, в котором человек принес в бухгалтерию организации уведомление из налоговой инспекции (п. 3 ст. 220 НК РФ, письмо Минфина России от 5 октября 2010 г. № 03-04-06/6-237).

Права бухгалтерия. Это изменение с 2011-го года, подоходный налог работодателем не удерживается с месяца, в котором сотрудник принёс уведомление. Вернуть подоходный налог, который уже был удержан в этом году, можно, подав в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ. Но можно будет это сделать только на следующий год.

Здравствуйте! У меня вопрос, подскажите: я хочу продать 2 комнаты (собственность менее 3-х лет, д-р приватизации) за 1100т.р. и за 1500т. р.разным покупателям , эти комнаты в долевой собственности на 5 человек, из них несовершеннолетний ребенок. Покупается 2 квартиры: одна за 2500 будет в собственности у 3-х(из них несовершеннолетний ребенок) и вторая за такую же цену 2500 в собственность на 2-х. Квартиры будут куплены с использованием субсидии+сумма от проданных комнат+ собственные средства, а вторая еще и в ипотеку. Сколько придется платить подоходный налог, можно ли будет получить вычет? И как по минимуму можно сократить расходы на налоги?Можно ли это оформить взаимозачетом? Заранее спасибо!

У меня к Вам 2 вопроса.

1) Как будут составлены договора купли-продажи? Если 2 разных покупателя, то и будет и 2 договора? Я хочу понять, будет ли выделено, кто из собственников продаёт какую комнату?
2) Субсидии будут использованы при покупке обоих квартир? Какова сумма субсидий?

1) Знаю, что общая площадь комнат разделена в равных долях(на ребенке чуть больше долей), а не по комнатам, т.е. у каждого собственника есть по доли в одной и в другой комнате. Даже не знаю, сколько будет составлено договоров, думаю, что два, уточню в понедельник.
2) Субсидии будут использованы для покупки обоих квартир, для одной будет 930 т.р, для другой 480 т.р.

Вы можете воспользоваться налоговым вычетом при продаже. Он будет разделен между всеми собственниками пропорционально их долям. Т.е., если предположить, что у всех собственников равные доли, то
1 100 000 руб. + 1 500 000 руб. = 2 600 000 руб.
2 600 000 руб. : 5 чел. = 520 000 руб. - стоимость продаваемой доли для каждого собственника.
1 000 000 руб. : 5 чел. = 200 000 руб. - сумма вычета при продаже для каждого собственника.
520 000 руб. - 200 000 руб. = 320 000 руб. - налоговая база для каждого из собственников.

Далее можно воспользоваться имущественным вычетом при покупке. Его можно получить только с той суммы, которую Вы заплатили без субсидии.

Т.е., для троих собственников:
2 500 000 руб. - 930 000 руб. = 1 570 000 руб. - сумма, с которой Вы можете получить налоговый вычет при покупке.

Для двоих собственников:
2 500 000 руб. - 480 000 руб. = 2 020 000 руб. Максимальный размер вычета при покупке - 2 000 000 руб., с этой суммы собственики и смогут получить налоговый вычет при покупке. Поскольку квартира покупается в ипотеку, сумму вычета можно увеличить на проценты по кредитам.

Скажите, как будет оформлена собственность в покупаемых квартирах? Общая долевая с выделением долей каждому собственнику или общая совместная?
В первой квартире (где один из собственников - ребёнок): кем ему приходятся двое других собственников? Это его родители?

Скажите,если квартиру купили в 2007( ипотека) ,сейчас хотим получить вычет:
1.справки с какого года надо собирать(2,3 НДФЛ)?
2.какую сумму получим?зависит ли это от уплаченных налогов с зп и стоимости квартиры( более 3 млн. )
3. Может кто знает, есть ли фирмы занимающиеся подготовкой этих доков для налоговой( заполнение нужных справок и проч)?

Еще вопрос по поводу получения вычета с процентов , уплаченных банку за ипотеку, кто знает как с этого получить вычет?какие справки и т. п ?

Ничего.НО декларацию подавать надо будет.

1) Возвратить НДФЛ можно только за три года, предшествовавших подаче декларации (п. 7 ст. 78 НК РФ). Т.е., сейчас Вы можете подать декларации 3-НДФЛ за 2008, 2009, 2010 годы. За каждый год надо заполнять отдельную декларацию. На работе в бухгалтерии возьмите справки 2-НДФЛ за 2008, 2009 и 2010 годы.
2) Налоговый вычет в случае покупки квартиры по ипотеке складывается из суммы, уплаченной за покупку жилья (но не более 2-х миллионов руб.) и суммы процентов по кредиту. Когда Вы возьмёте справки 2-НДФЛ, посмотрите, какая сумма стоит в графе "Налог удержанный". Эти суммы Вам и вернёт налоговая инспекция. Т.е., Вы сможете вернуть именно ту сумму, которую за эти 3 года удержал с Вашей зарплаты работодатель.
Имущественный налоговый вычет = 2 000 000 руб. + Проценты, заплаченные по целевому кредиту (займу) на приобретение жилья. С этой суммы посчитайте 13%. Это и будет та сумма, которую всего Вам вернёт налоговая инспекция. Но если за 2008-2010 годы с Вашей зарплаты было удержано подоходного налога на сумму, меньшую, чем эта, неиспользованный остаток налогового вычета перенесётся на следующий год и так далее, пока Вы не получите его полностью.
3) Такие фирмы, конечно же, есть. Но на сайте налоговой инспекции http://www.nalog.ru/ d разделе "Физическим лицам" в самом низу страницы есть ссылка "Программные средства". Перейдя по этой ссылке Вы сможете скачать программы "Декларация-2010", "Декларация-2009" и "Декларация-2008". С помощью этих программ заполнить декларации очень легко! Вам нужно будет просто вводить данные, которые будет запрашивать программа. Когда введёте все данные, программа сама сформирует налоговую декларацию, которую Вам останется только распечатать! Если что-то будет непонятно, пишите, с удовольствием отвечу!
4) Перечень документов, которые подтверждают сумму уплаченных процентов, законодательством не определен. Однако сумму уплаченных процентов необходимо подтвердить документально. Такой вывод следует из абзаца 24 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ.

Для этого в налоговую инспекцию нужно представить:
– копию кредитного (ипотечного) договора (договоров);
– копию графика погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору;
– справку организации, выдавшей кредит, об уплаченных в отчетном налоговом периоде процентах за пользование кредитом.
Если в платежных документах сумма процентов по заемным средствам не будет выделена отдельной строкой, возьмите в банке справку. В ней должны быть расшифрованы суммы, заплаченные за календарный год и направленные:
– на погашение основного долга по кредиту (займу);
– на погашение процентов по кредиту;
– на прочие цели (комиссии, санкции).

Спасибо огромное вам!!

А вроде в 2007 году вычет был 10000000???

Да, Вы абсолютно правы, я и забыла, привыкла уже, что сейчас 2 000 000 руб.:008::008::008:

[[/QUOTE]неиспользованный остаток налогового вычета перенесётся на следующий год и так далее, пока Вы не получите его полностью. [/QUOTE]

Т.е сразу полную сумму не получить, только по частям??

Сразу полную сумму, к сожалению, не получить. Сейчас Вы получите сумму, которую Ваша работодатель удержал с Вашей зарплаты в виде подоходного налога за 2008-й, 2009-й и 2010-й годы. Если вычет останется, то в следующем году опять подадите декларацию (только уже за 2011-й год) и налоговая вернёт Вам сумму подоходного, удержанную в 2011-м году. Или Вы можете сейчас получить уведомление в налоговой инспекции, принести его в бухгалтерию, и с Вашей зарплаты перестанут удерживать подоходный налог, начиная с того месяца, когда Вы принесёте уведомление.

Спасибо)))

Спасибо большое!:flower: А последовательность действий не подскажите, когда,куда обращаться, а то я в этом вопросе полный профан.
С выделением долей. Один родитель и дядя.

Если в покупаемых квартирах всем собственникам будут выделены равные доли, то:

1) Квартира, где 3 собственника:
Налоговый вычет между ними будет распределён пропорционально их долям: 1 570 000 руб. : 3 чел. = 523 333 руб. - сумма налогового вычета для каждого из собственников.
Их налоговую базу, оставшуюся после применения налогового вычета при продаже, можно уменьшить следующим образом:
320 000 руб. - 523 333 руб. = - 203 333 руб.
203 333 руб. - это сумма, с которой налоговая вернёт 13% для каждого из собственников.
203 333 руб. х 13%=26 433,29 руб. - сумма возврата из бюджета для каждого из собственников.

2) Квартира, где 2 собственника:
2 000 000 руб. : 2 чел. = 1 000 000 руб. - сумма налогового вычета при покупке для каждого собственника.
Уменьшаем их налоговую базу на налоговый вычет при покупке:
320 000 руб. - 1 000 000 руб. = -680 000 руб.
680 000 руб. - это сумма, с которой налоговая вернёт 13% для каждого из собственников (пока она посчитана без процентов по ипотеке).

Сумму вычета можно увеличить на проценты по кредитам и займам, израсходованным на:
–приобретение жилья, в том числе на отделку жилья при условии, что оно приобретено без отделки (письмо Минфина России от 30 октября 2009 г. № 03-04-05-01/784).

Их можно учесть, только если выполнены все следующие условия:
– кредит (заем) выдан российской организацией или предпринимателем;
– кредит (заем) выдан именно на приобретение (строительство) жилья, земельного участка (целевой кредит (заем));
– кредит (заем) израсходован на приобретение (строительство) жилья, земельного участка;
– сумма процентов, предъявленных к имущественному вычету, уплачена российской организации или предпринимателю.

Такой порядок установлен абзацем 3 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ.

Перечень документов, которые подтверждают сумму уплаченных процентов, законодательством не определен. Однако сумму уплаченных процентов необходимо подтвердить документально. Такой вывод следует из абзаца 24 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса РФ.

Для этого в налоговую инспекцию нужно представить:
– копию кредитного (ипотечного) договора (договоров);
– копию графика погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору;
– справку организации, выдавшей кредит, об уплаченных в отчетном налоговом периоде процентах за пользование кредитом.

Об этом (в отношении процентов по кредитам и займам на приобретение (строительство) жилья, земельного участка), в частности, сказано в письме УФНС России по г. Москве от 29 декабря 2007 г. № 28-10/125911.

Если в платежных документах сумма процентов по заемным средствам не будет выделена отдельной строкой, возьмите в банке справку. В ней должны быть расшифрованы суммы, заплаченные за календарный год и направленные:
– на погашение основного долга по кредиту (займу);
– на погашение процентов по кредиту;
– на прочие цели (комиссии, санкции).

Какая последовательность действий: сейчас Вы продаёте комнаты и покупаете квратиры. Для того, чтобы Вам не пришлось платить подоходный налог с доходов от продажи, Вам нужно в этом же году купить квартиры. Вы покупаете готовое жильё или строящееся? Для того, чтобы не пришлось платить подоходный налог с продажи, Вам нужно, чтобы на обе квартиры акт приёма-передачи или свидетельство о праве собственности были бы выданы этим годом.

В начале следующего года каждый из собственников заполняет декларацию 3-НДФЛ. В ней указывает доходы от продажи и вычеты и при продаже, и при покупке. Если собственники работают, каждому на работе в бухгалтерии нужно взять справку 2НДФЛ за 2011-й год, чтобы не только не платить подоходный налог, но и начать возвращать из бюджета остаток налогового вычета при покупке. Собственникам квартиры, которая куплена в ипотеку, в начале следующего года нужно взять в банке справку об уплаченных в отчетном налоговом периоде процентах за пользование кредитом.

В налоговую нужно будет привезти или отправить по почте:
а) по продаже:
– документы, подтверждающие совершение сделки купли-продажи (например, договор купли-продажи, акт приема-передачи, справку-счет и т. д.);
– документы, подтверждающие оплату имущества покупателями (например, расписки, передаточные акты и т. д.);
– документы, подтверждающие срок нахождения имущества в собственности.
б) по покупке:
– заявление на получение имущественного налогового вычета при покупке (строительстве) жилья;
– документы, подтверждающие право собственности на жилье, или документы, подтверждающие приобретение прав на строящееся жилье;
– документы, подтверждающие оплату расходов на покупку (строительство) жилья;
- справки 2-НДФЛ за 2011-й год;
- по квартире, приобретённой в ипотеку добавьте документы, которые я указала выше.

Если будете отправлять документы по почте, то отправьте копии, заверенные подписями собственников.

На ребёнка заполняет декларацию и получает налоговый вычет его родитель. К налоговой декларации на ребёнка нужно приложить:
– копию паспорта законного представителя несовершеннолетнего ребенка;
– копию свидетельства о рождении ребенка.

спасибо:flower:

Спасибо огромное за развернутый ответ!!!:flower::flower::flower:

Вечер добрый!
Подскажите, пожалуйста, должна ли я буду уплатить налог, если только что купленную квартиру обменяю на равноценную? Или лучше все-таки подождать три года, чтобы и вычет получить, и налог точно не платить?

У Вас будет договор купли-продажи на Вашу квартиру и потом договор купли-продажи на новую? Или у Вас будет именно договор мены, в котором Вы обмениваете Вашу квартиру на равноценную?

Девочки, помогите, пожалуйста:091::091: ситуация такая, имеется квартира стоимостью 4 млн.р., в собственности с 2008 года, в ипотеку, т.к. квартира была новая, но вторичка в договоре написано - стоимость 1млн. и 3 млн.на ремонт. В прошлом году подавались декларации за 2008 и 2009 с основной стоимости и процентов уплаченных банку, все выплатили все ок. В этом году подали декларации за 2010г. и теперь налоговая говорит, что минфин прислал разъяснение, что с процентов они могут возвращать налог только в доли стоимости квартиры, т.е. 1/4-ю.. В принципе это правомерно, но с 2010г., а вот как быть с декларациями за прошлые года? налоговая также хочет их исправить и приглашает подписать корректировки, естественно тогда переходящие остатки получаются сильно ниже, чем было. Вопрос в следующем - имеет ли налоговая право исправлять предыдущие декларации, ведь они прошли камеральную проверку и налоговая подтвердила вычеты, т.е. если они неправильно трактовали закон, то не их ли это ошибка? Имеет ли смысл отстаивать перенести остатки в том виде, в котором их подтвердили и если да, то как? Куда писать, к кому обращаться?
Очень прошу помогите, кто что думает по этому поводу?

У нас будет именно договор мены с нашими родителями. Квартиры по стоимости равны (2800000).
Мы сейчас покупаем квартиру с использованием субсидии, а потом хотим обменять ее на родительскую.

договор мены - это разновидность купли-продажи. Поэтому будет расцениваться и как продажа одной квартиры и покупка другой.

Доброй ночи! Вопрос также про договор мены. Нам предстоит мена приватизированной комнаты в коммунальной квартире на отдельную квартиру. Комната приобретена в декабре 2007 г. Налоговый вычет не оформлялся. Собственники я и несовершеннолетняя дочь. В квартире собственниками также будем я с дочерью (по 1\2). Лучше вычет оформлять на квартиру? И с какой суммы будет вычет: в 1\2 от общей стоимости или от полной?

Спасибо.

наверно за большие зарплаты

Вам нужно будет доплачивать за квартиру или нет? У Вас акт приёма-передачи и свидетельство о собственности на комнату каким годом: 2007-м или 2008-м?

Если будете оформлять вычет на квартиру, то Вы вправе получить налоговый вычет и за себя, и за дочь. Поскольку у Вас с дочерью долевая собственность, налоговый вычет также будет распределён согласно долям. Соответственно, сумма вычета для каждой из Вас - 1 000 000 руб. Но поскольку дочь несовершеннолетняя, Вы можете получить налоговый вычет за неё. Но в будущем Ваша дочь не сможет больше получить имущественный налоговый вычет, так как она уже воспользуется своим правом на него.