так в экселе еще как увлекательно!

так много, бывает, нового узнаешь

дата, сумма расхода, статья (делите, как душа пожелает, по этому столбцу и фильтр, обычно), сумма дохода (этот можно вынести на второе место -значимая статья

)
я эксель очень лю

, ничто с ним не сравнится