Цитата:
Сообщение от FoxUp
Я бы сделала по ПБУ 22/2010 (Исправление ошибок). Несущественную ошибку текущего года после его окончания до подписания отчетности провела бы 31 декабря (то бишь этот документ в обычном порядке). НДС подала уточненку, либо не предъявляла и отнесла на 91 без уменьшения налога на прибыль.
|
Т.е. по ПБУ 22/2010 31 декабря 2011 г. будут проводки:
Д-т 20 К-т 60 услуга
Д-т 91.02 (не учит. для прибыли) К-т 60 сумма НДС с услуги ?
Или все же :
Д-т 20 К-т 60
Д-т 19 К-т 60 НДС (к вычету принимать в 1 квартале 2012г.)? На конец года на 19 счете зависнет сумма НДС.