Цитата:
Сообщение от Кактус-в-цветах
Сдача 2-НДФЛ
Добрый вечер!
Такая ситуация.
Сотрудница в августе прошлого года была на больничном. Я ей его начислила.
В октябре она собралась в декрет. Принесла справки с прошлых мест работы для расчета пособия по беременности и родам, начисление пособия по беременности и родам было в декабре. Соответственно, пересчитала и августовское пособие по нетрудоспособности. Начислила дополнительно 900 руб.
Вычеты у сотрудницы как одинокой мамы каждый месяц по 4000 руб. на двоих детей.
1С считает, что вычеты на детей за год 48000 руб.
И получается, что излишне удержан НДФЛ в размере 923 руб. (4000*2-900)*0,13=923.
По цифрам вроде правильно, но логику что-то я уловить не могу.
|
Цитата:
Сообщение от Кактус-в-цветах
Спрошу ещё разик  |
я бы сказала так:
раз вы доначислили ей в августе больничный, который облагается по ставке 13% в размере 900р, то программа посчитала вам, что с нее нужно удержать еще 900р*.13%=117р..
далее, похоже, что программа предоставила ей почему-то ранее не предоставленные вычеты на деток за 2 каких-то месяца: 4000р*2*13%=1040р.
ну и итоговой получилась разница (излишне удержанного налога) : 1040-117=923р...
т.е. проблема в том, почему до этого начисления больничного вам программа не предоставляла этой сотруднице 2 месяца вычеты на ребенка, а теперь предоставила...
я бы просто весь год по ней проверила: посмотрела бы по ее доходам и выяснила (раз уж интересно) в какие месяцы и почему этих вычетов не было предоставлено... (если ее доход за 2011 год не превысил 280000р)..
она у вас с начала года была оформлена, кстати?..