Здравствуйте!Подскажите пожалуйста по проводкам. Ситуация такая, ООО(ОСНО) заключило агентский договор с ИП. Якобы ООО оказывает фитнес услуги (продажа абонементов), но не имеет кассы, а прием денег идет в кассу ИП(по агентскому договору). какие проводки у принципала(какими операциями проводят в 1С), у ООО.
мои предположения:
Д51 К62 - поступили денежные средства от ИП ООО (на сумму проданных абонементов) полностью, без удержания агентских
Д62 (или 76???) К90.01 - выручка по отчету агента (заводим в 1С как отчет агента)
Д90 К68 - начислен НДС с аванса от агента
Д44 К76 - начислена сумма агентского возн-я ( каким документом ? в 1С? или через операцию вручную?)
Д76 К51 - перечислено агентское вознаграждение (списание с р/с)
я правильно понимаю на 76 счете только агентское вознаграждение?
|