Бухгалтера всех стран ... объединяйтесь!!! - 3

[mamamal Vika]

Сообщение от @Весна@

Срочно (не успею порыть Консультант)

Какие подводные камни у займа, кот. берет учредитель у своего ООО с расчетного счета?

Те же что и у любого физика.
Надо высчитывать ему ставку процентную чтобы не попасть на выгоду.

[mamamal Vika]

Сообщение от Ирина Спб

Подскажите, какие документы нужно получить от бухгалтера при увольнении (правильное их название)
1. 2НДФЛ за год
2. Справка (?) о начисленных взносах в ПФ, за какой период
3. что еще нужно?

Вообще трудовую книжку с нормальной записью.
НДФЛ можете потом в любой момент забрать, хотя мы отдаем сразу.

[Эххх]

Сообщение от mamamal Vika

Те же что и у любого физика.
Надо высчитывать ему ставку процентную чтобы не попасть на выгоду.

материальная выгода считается даже при беспроцентной ссуде.

[elbereth (leda)]

Сообщение от Александрия

вроде только по основной было...но уже даже не уверена

если в трудовой с начала года не было записей, то вычеты предоставляются с начала года. раньше были споры по поводу того, что нет дохода - значит нет и вычета. Насколько сейчас лояльно к этому относятся налоговики я не знаю.
Если Вы дали вычеты с момента приема на роботу и переплатили государству, вряд ли государство будет возражать.

ст 218 НК:
несколько раз (для разных станд.вычетов) упоминаются такие слова:

налоговый вычет в размере 400 рублей за каждый месяц налогового периода распространяется на те категории налогоплательщиков, которые не перечислены в подпунктах 1 - 2 пункта 1 настоящей статьи, и действует до месяца, в котором их доход, исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода (в отношении которого предусмотрена налоговая ставка, установленная пунктом 1 статьи 224 настоящего Кодекса) налоговым агентом, предоставляющим данный стандартный налоговый вычет, превысил 40 000 рублей.

т.е. везде - с начала налогового периода до месяца, когда превышается лимит... нигде не сказано, что с момента устройства на работу, если в данном налоговом периоде не было заработка до этого работодателя...

у нас если девушка выходила в середине года из декрета - то вычеты ей 1С точно предоставлял за все предыдущие месяцы с января...
а при приеме на работу в середине года и при этом если это первая запись в трудовой за этот год - то опять же по 1С: в этом случае она предоставляла вычет только с месяца приема на работу... я пока с ней соглашаюсь )))

и вот:

Установленные настоящей статьей стандартные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщику одним из налоговых агентов, являющихся источником выплаты дохода, по выбору налогоплательщика на основании его письменного заявления и документов, подтверждающих право на такие налоговые вычеты

т.е. только по одному месту работы..

[@Весна@]

Сообщение от Эххх

материальная выгода считается даже при беспроцентной ссуде.

в смысле?

[Александрия]

Сообщение от elbereth (leda)

ст 218 НК:
несколько раз (для разных станд.вычетов) упоминаются такие слова:

т.е. везде - с начала налогового периода до месяца, когда превышается лимит... нигде не сказано, что с момента устройства на работу, если в данном налоговом периоде не было заработка до этого работодателя...

у нас если девушка выходила в середине года из декрета - то вычеты ей 1С точно предоставлял за все предыдущие месяцы с января...
а при приеме на работу в середине года и при этом если это первая запись в трудовой за этот год - то опять же по 1С: в этом случае она предоставляла вычет только с месяца приема на работу... я пока с ней соглашаюсь )))

я наверное криво читаю....но не поняла Вы пишете, что вычет предоставляется с начала налогового периода и тут же соглашаетесь с 1С, которая дает вычет с месяца приема?

[elbereth (leda)]

уважаемые бухгалтера!
помогите разобраться, если кто знает:

вопрос про вексель....
ситуация такая:
наш поставщик оказал нам услуги на условную сумму 1000р, в т.ч. НДС, акт подписан...
мы оказали услуги нашему заказчику на сумму 1000р., в т.ч. НДС, акт тоже подписан...
наш заказчик купил вексель номиналом 1200р и передал нам по акту передачи.... в векселе, естественно, никакой НДС не выделен... стоимость векселя при передаче - 1000р....
62 счет закрылся... (провела как: Д58.2-К62.1 на сумму 1000р. и Д58.2-К91.1 на сумму 200р.)
мы по акту передачи передали этот же вексель нашему заказчику, стоимость векселя 1000р.
60 счет тоже закрылся (проводки: Д60.1-К58.2 сумма 1000р. и Д91.2-К58.2 сумма 200р.)...
итого 58.2 тоже закрылся...

вопросы:
1) правильно ли я проводки сделала?
2) что делать с НДС в книгах покупок и продаж? нужно ли что-то вообще делать (перекидывать суммы НДС по р-счету? писать доп.соглашения о выделении НДС в стоимости векселя? вообще куда бежать-то?)

про книги покупок и продаж, предполагаю:
продажи:
- включаю отгрузку на 1000р, в т.ч. НДС 152.54р.
- включать "лишние" 152.54р., полученные по векселю, как предоплата, выделяя из них НДС в сумме 23.27? выставлять им сч-ф на аванс?
покупки, аналогично:
- включаю наши приходы на 1000р, в т.ч. НДС 152.54р.
- надо ли включать "лишние" 152.54р., оплаченные нами посредством векселя нашему поставщику, как наша предоплата, и выделять ли из нее НДС, просить у них сч-ф на аванс на эту сумму?

как не хочется НДС-то платить с "лишней" суммы по векселю (((((((( и потом еще и деньги гонять... их ведь из клиента еще и выбить надо будет, он-то уже успокоился, что с нами рассчитался...

[elbereth (leda)]

Сообщение от Александрия

я наверное криво читаю....но не поняла Вы пишете, что вычет предоставляется с начала налогового периода и тут же соглашаетесь с 1С, которая дает вычет с месяца приема?

нет, вы все правильно читаете... я только сейчас сама сунула нос в НК и не нашла, что нельзя с начала года вычеты предоставлять...
но при этом уточнила, что 1С у меня не предоставляет с начала года, а только с приема на работу (т.е. противоречит НК вроде как), но я предпочитаю соглашаться с 1С... если что - у меня не будет недоплаты по налогу, а налогоплательщик, если хочет - подаст декларацию 3-ндфл и вернет себе излишне удержанный налог...

(это я криво пишу))))

[Баши-Бузук]

Сообщение от elbereth (leda)

нет, вы все правильно читаете... я только сейчас сама сунула нос в НК и не нашла, что нельзя с начала года вычеты предоставлять...
но при этом уточнила, что 1С у меня не предоставляет с начала года, а только с приема на работу (т.е. противоречит НК вроде как), но я предпочитаю соглашаться с 1С... если что - у меня не будет недоплаты по налогу, а налогоплательщик, если хочет - подаст декларацию 3-ндфл и вернет себе излишне удержанный налог...

(это я криво пишу))))

1С предоставляет правильно, в соответствии со ст. 218. т.е. нарастающим с начала года. Может предоставлять в пределах месяца, в зависимости от галки, поставленной в учетной политике организации на закладке "НДФЛ". Рядом с галкой синим шрифтом ссылка на нормативный акт, для которого она сделана - письмо минфина РФ 03-05-01-04/41 от 01.10.2004, которое описывает совершенно другие ситуации, а именно, выплаты в текущем месяце по доходу, начисленному в этом же месяце, а не зарплата за предыдущий.

[elbereth (leda)]

Сообщение от Баши-Бузук

1С предоставляет правильно, в соответствии со ст. 218. т.е. нарастающим с начала года. Может предоставлять в пределах месяца, в зависимости от галки, поставленной в учетной политике организации на закладке "НДФЛ". Рядом с галкой синим шрифтом ссылка на нормативный акт, для которого она сделана - письмо минфина РФ 03-05-01-04/41 от 01.10.2004, которое описывает совершенно другие ситуации, а именно, выплаты в текущем месяце по доходу, начисленному в этом же месяце, а не зарплата за предыдущий.

спасибо за ответ... но, похоже, я не только пишу криво, но и читаю )))... нифига не поняла, хотя 2 раза прочла )))