Налог при продаже, собств. менее 3 лет

[лучёк]

здавствуйте. уменя тоже возникли вопросы по налогам при владении менее 3-х лет. умерла бабушка, квартира однокомнатная досталась в наследство свекрови. прошло полгода, она вступила в наследство. решено квартиру продавать,брать ипотеку и покупать двушку для сына. двушка вместе с ипотекой будет оформлена на сына.пока не знаем как лучше поступить: оформить дарственную на сына или самой свекрови продавать однушку. и тогда возникает резонный вопрос: будет ли при продаже однушки свекровь или сын платить налог, будет ли сын при покупке двушки платить налог?

[пупс]

Сообщение от Лиза К

Подскажите пожалуйста,
такая неразбериха с этим налогом если меньше трех лет собственность...
Я оформила полностью квартиру в собственность(три доли: доля моя была по правоуст.доку ,долю оформила в наследство год назад -мама умерла 15 лет назад,и долю мне подарил отец год назад ). Год назад получила новое свидетельство.
Хочу продать эту за 5,5млн.И купить другую за 4млн.
Я должна буду налог выплатить? 13 проц.от той стоимости которая будет указана в договоре?Или там с каждой доли отдельно считать будут?
И что за деньги я могу получить с покупки новой квартиры?
Ничего не поняла про взаимозачет...
Как вообще люди делают в таких случаях, чтобы сильно не терять в деньгах.
Ждать 2 года не могу.

Сообщение от Лиза К

Olgan,огромнейшее вам спасибо за подробные разьяснения!

Так что же получается,при продажи квартиры,мне никаких бумаг не надо подавать в налоговую,не будет ли проблем с налоговой(вопрос все таки выглядит спорным с этими долями)?

я бы хотела у вас кое что уточнить,вы писали:



вот я хотела уточнить:

1)-Да. Я собственник доли по правоустанавливающему документу с 1993 года.А свидетельство получила только после посещения нотариуса по наследству и оформления всех документов год назад.

2)-это относится и к наследованию по закону?
на мамину долю могли претендовать я и папа.но он отказался письменно.и я получила полностью мамину долю.

3)-Я сейчас официально безработная.Как в таком случае быть?

Позиция изложенная в последних письмах Минфина по этому вопросу мягко говоря сомнительна (и меняется к тому же она слишком часто) и в суде эта позиция не устоит. Кроме того эти письма не имеют для Вас юридической силы и не избавят Вас от налогообложения доли, которая была в Вашей собственности менее 3-х лет (подаренная отцом). Если Вы напишите в Минфин запрос и они Вам ответят тоже самое (пусть даже это и ерунда), вот тогда это будет для Вас юридическим основанием действовать именно так и это не избавит Вас от необходимости уплаты налога по решению суда, но избавит Вас от налоговой ответственности в виде штрафов за неподачу декларации, а также штрафов и пеней за несвоевременное перечисление налога в бюджет (они могут возникнуть в зависимости от сроков). Это очень дорогой совет не декларировать этот доход и совершенно не соответствующий действующей законодательной базе.
На данный момент Вы должны будете задекларировать доход от продажи доли в квартире, которая была в Вашей собственности менее 3-х лет уменьшив ее на сумму имущественного вычета 1000000. 5500000 \3 (если доли равные) = 1833333 - 1000000 = 833333 - налогооблагаемый доход от продажи доли. Если в том же году Вы приобретете квартиру, то Вы имеете право на вычет в размере 2000000 и соответственно доход от продажи доли перекроется вычетом при покупке, остаток вычеты Вы сможете получить когда у Вас появятся соответствующие доходы.

[пупс]

Сообщение от мама Алена

И мне подскажите, пожалуйста, тоже!

Соседи продают нам долю кв-ры за 2 млн. От этой доли 2/3 в собственности более трех лет (подарили), а 1/3 - менее (наследство). Покупают другую квартиру, показывают 1,2 млн. Надо им платить налог? На какую сумму?
Налоговым вычетом воспользоваться не могут - официально не трудоустроены.

Вот я писала по аналогичному вопросу. Либо пусть пишут запрос в Минфин, либо пусть декларируют доход от продажи доли 666666,67, соответственно применяют вычет при продаже 1000000 и дохода для н\о не будет. Штраф за неподачу декларации при отсутствии налога к уплате 1000р. Вычет при покупке могут заявить если ранее им не пользовались. Повторяю позиция Минфина меняется очень часто и все эти письма юридической силы не имеют кроме того кому они адресованы.

Сообщение от пупс

Позиция изложенная в последних письмах Минфина по этому вопросу мягко говоря сомнительна и в суде эта позиция не устоит. Кроме того эти письма не имеют для Вас юридической силы и не избавят Вас от налогообложения доли, которая была в Вашей собственности менее 3-х лет (подаренная отцом). Если Вы напишите в Минфин запрос и они Вам ответят тоже самое (пусть даже это и ерунда), вот тогда это будет для Вас юридическим основанием действовать именно так и избавит Вас от налоговой ответственности в виде штрафов за неподачу декларации, а возможно в зависимости от сроков штрафов и пеней за несвоевременное перечисление налога в бюджет. Это очень дорогой совет не декларировать этот доход и совершенно не соответствующий действующей законодательной базе.
На данный момент Вы должны будете задекларировать доход от продажи доли в квартире, которая была в Вашей собственности менее 3-х лет уменьшив ее на сумму имущественного вычета 1000000. 5500000 \3 (если доли равные) = 1833333 - 1000000 = 833333 - налогооблагаемый доход от продажи доли. Если в том же году Вы приобретете квартиру, то Вы имеете право на вычет в размере 2000000 и соответственно доход от продажи доли перекроется вычетом при покупке, остаток вычеты Вы сможете получить когда у Вас появятся соответствующие доходы.

[пупс]

Сообщение от лучёк

здавствуйте. уменя тоже возникли вопросы по налогам при владении менее 3-х лет. умерла бабушка, квартира однокомнатная досталась в наследство свекрови. прошло полгода, она вступила в наследство. решено квартиру продавать,брать ипотеку и покупать двушку для сына. двушка вместе с ипотекой будет оформлена на сына.пока не знаем как лучше поступить: оформить дарственную на сына или самой свекрови продавать однушку. и тогда возникает резонный вопрос: будет ли при продаже однушки свекровь или сын платить налог, будет ли сын при покупке двушки платить налог?

Если свекровь будет продавать квартиру до момента когда со дня смерти бабушки исполнится 3 года, то доход от продажи квартиры будет облагаться налогом и подлежит декларированию. Доход от продажи квартиры можно уменьшить на сумму имущественного вычета 1000000, соответственно чтобы не платить налог можно указать в договоре купли-продажи 1000000.
Если она сначала подарит квартиру сыну, то при дарении между близкими родственниками налог сыном со стоимости подаренной квартиры уплачиваться не должен и декларированию не подлежит.
Если сын продает подаренную квартиру бывшую у него в собственности менее 3-х лет, то он должен задекларировать доход от ее продажи. Доход от продажи квартиры можно уменьшить на сумму имущественного вычета 1000000 руб. или указать в договоре купли-продажи 1000000. По вновь купленной квартире он может заявить вычет в размере 2000000 плюс % по ипотеке (если не пользовался им ранее). Если продажа подаренной квартиры и покупка новой квартиры (получение права собственности или подписание акта приема-передачи по ДДУ) произойдут в одном календарном году, то доход с продажи подаренной квартиры (при его наличии) будет перекрыт (или частично перекрыт) вычетом по покупке.

[пупс]

Сообщение от taina0611

Двое собственников это мать и дочь. Да будут оформлять в общеджлевую собственность.

И как я поняла т.е. в любом случае налог придется сначало заплатить.... и только потом возвращать посредством налоговых вычетов?
Просто тем кому отойдет однокомнатная квартира возвращать увы не с чего..... Т.к. одна из собственниц пенсионерка, а у другой мизерная зп.

Платить нечего будет не надо, если продажа одной квартиры и покупка другой квартиры (получение собственности или подписание акта приема-передачи если ДДУ) или комнаты произойдут в одном календарном году, если в разных годах, то тогда
сначала придется заплатить и только в следующем году заявлять вычет.

[пупс]

Сообщение от leanna

Olgan83..Да покупка будет в том же году. Но я что то все равно не поняла.Т.е. деваться некуда?? И нужно каждому платить эти 112 тысяч? И никак не уменьшить..

Нет, платить не нужно.
Если в том же году в котором Вы продадите квартиру Вы купите новую,( т.е. получите право собственности если это вторичка или ПДКП или подпишите акт приема-передачи если ДДУ), то в одной декларации Вы показываете доходы от продажи квартиры и заявляете вычет при покупке новой квартиры (если конечно не пользовались им ранее)
в размере 2000000 на объект (если по долям то в размере пропорциональном долям на каждого, если речь о супругах или совместная собственность то по договоренности) и доход от продажи перекроется вычетом при покупке.
Например если Вы покупаете квартиру за 2500000 на двоих в долевую собственность, то вычет 2000000 делится на 2, по 1000000 на каждого соответственно
доход от продажи доли 866666,67 - 1000000 = -133333,33. т.е. налога с продажи нет и еще можно вернуть налог 13% с 133333,33 - 17333,33 рублей каждому при наличии доходов, облагаемых налогом по ставке 13%.
Если вторая квартира покупается например за 2500000 на одного, то он может получить вычет 2000000, соответственно
866666,67-2000000 = -1133333,33, т.е. налога с продажи нет и еще можно вернуть налог 13% с 1133333, 33 - 147333,33 рублей при наличии доходов, облагаемых налогом по ставке 13%.

[leanna]

Ну все..Я вообще видимо пропащая..А откуда эта цифра?? 866666,67 ??

[пупс]

Сообщение от leanna

Ну все..Я вообще видимо пропащая..А откуда эта цифра?? 866666,67 ??

Если Вы продаете квартиру за 3600000 и у нее три собственника с тремя равными долями, то доход от продажи квартиры делится на троих, соответственно по 1200000 каждому. При продаже можно воспользоваться имущественным вычетом 1000000 на квартиру (т.к. доходов по приобретению у Вас нет при приватизации), соответственно он тоже делится на троих по 333333, 33 на человека. От доходов при продаже отнимаем вычет и получаем 1200000 - 333333, 33 = 866666,67 - налогооблагаемый доход при продаже квартиры на человека.

[лучёк]

Сообщение от пупс

Если свекровь будет продавать квартиру до момента когда со дня смерти бабушки исполнится 3 года, то доход от продажи квартиры будет облагаться налогом и подлежит декларированию. Доход от продажи квартиры можно уменьшить на сумму имущественного вычета 1000000, соответственно чтобы не платить налог можно указать в договоре купли-продажи 1000000.
Если она сначала подарит квартиру сыну, то при дарении между близкими родственниками налог сыном со стоимости подаренной квартиры уплачиваться не должен и декларированию не подлежит.
Если сын продает подаренную квартиру бывшую у него в собственности менее 3-х лет, то он должен задекларировать доход от ее продажи. Доход от продажи квартиры можно уменьшить на сумму имущественного вычета 1000000 руб. или указать в договоре купли-продажи 1000000. По вновь купленной квартире он может заявить вычет в размере 2000000 плюс % по ипотеке (если не пользовался им ранее). Если продажа подаренной квартиры и покупка новой квартиры (получение права собственности или подписание акта приема-передачи по ДДУ) произойдут в одном календарном году, то доход с продажи подаренной квартиры (при его наличии) будет перекрыт (или частично перекрыт) вычетом по покупке.

то есть, покупка квартиры в любом случае будет дороже продажи, покупка перекроет продажу и тогда не надо платить налог при продаже, а только при покупке в течение одного года? спасибо за ответ.

[Olgan83]

Сообщение от лучёк

то есть, покупка квартиры в любом случае будет дороже продажи, покупка перекроет продажу и тогда не надо платить налог при продаже, а только при покупке в течение одного года? спасибо за ответ.

При покупке квартиры никакой налог платить не надо. Наоборот можно воспользоваться имущественным налоговым вычетом и не только не платить налог при продаже квартиры, но и остаток имущественного вычета при покупке вернуть.

Например, Вы продали квартиру, которая у Вас в собственности, за 2 000 000 руб. В том же году купили новую за 3 000 000 руб. По продавемой квартире воспользовались имущественным налоговым вычетом при продаже, т.е. уменьшели доходы от продажи на 1 000 000 руб.
2 000 000 руб. - 1 000 000 руб. = 1 000 000 руб. - Ваша налоговая база.
В том же году Вы купили новую квартиру. Значит, можете уменьшить налоговую базу, образовавшуюся после продажи старой квартиры, на 2 000 000 руб. (это имущественный вычет при покупке).
1 000 000 руб. - 2 000 000 руб.= - 1 000 000 руб.
С 1 000 000 руб. Вы можете вернуть подоходный налог.
1 000 000 руб. х 13% = 130 000 руб. - сумма, которую налоговая вернёт Вам в виде имущественного налогового вычета при покупке. Обязательным условием для возврата из бюджета этой суммы является наличие официального дохода, облагаемого подоходным налогом.