Бухгалтера всех стран ... объединяйтесь!!! - 3

[@Весна@]

Сообщение от 091074

Подскажите пож-та . Перевели 150 тыс. ИП за работы , но потом решили отказаться , что -то не устроило директора, так нам обратно вернули только 141 тыс в формулировкой " Возврат аванса за услуги, по счету № ххх, за исключением налога УСН 6%."
Вот и не могу понять, ведь вернуть то должны были 150 тыс. Но их директор наотрез отказывается возвращать остаток Говорит что попал на налоги. Кто прав??

Да, в том периоде, когда вы перечислили ему эти 150 тыс, он заплатил с них налог 6%.
Но - в том периоде, когда он Вам их возвращает - он пересчитывает налоговую базу.

Согласно ст. 346.15 Налогового кодекса РФ при определении объекта налогообложения при УСН учитываются следующие доходы:
- доходы от реализации, определяемые в соответствии со ст. 249 НК РФ;
- внереализационные доходы, определяемые в соответствии со ст. 250 НК РФ.
При определении объекта налогообложения не учитываются:
1) доходы, указанные в ст. 251 НК РФ;
2) доходы организации, облагаемые налогом на прибыль организаций по налоговым ставкам, предусмотренным п. п. 3 и 4 ст. 284 НК РФ, в порядке, установленном гл. 25 НК РФ;
3) доходы индивидуального предпринимателя, облагаемые НДФЛ по налоговым ставкам, предусмотренным п. п. 2, 4 и 5 ст. 224 НК РФ, в порядке, установленном гл. 23 НК РФ.

В соответствии со ст. 346.17 НК РФ датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод).

Возможность пересчета суммы дохода гл. 26.2 НК РФ допускает в случае возврата налогоплательщиком сумм, ранее полученных в счет предварительной оплаты поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав: на сумму возврата уменьшаются доходы того налогового (отчетного) периода, в котором произведен возврат.

[@Весна@]

Сообщение от Арти

ООО

госпошлины все в Сбере? где квиташки брать? срок их действия есть?

Срока вроде бы нет, платила в Сбербанке через терминал.

[091074]

Сообщение от @Весна@

Да, в том периоде, когда вы перечислили ему эти 150 тыс, он заплатил с них налог 6%.
Но - в том периоде, когда он Вам их возвращает - он пересчитывает налоговую базу.

Согласно ст. 346.15 Налогового кодекса РФ при определении объекта налогообложения при УСН учитываются следующие доходы:
- доходы от реализации, определяемые в соответствии со ст. 249 НК РФ;
- внереализационные доходы, определяемые в соответствии со ст. 250 НК РФ.
При определении объекта налогообложения не учитываются:
1) доходы, указанные в ст. 251 НК РФ;
2) доходы организации, облагаемые налогом на прибыль организаций по налоговым ставкам, предусмотренным п. п. 3 и 4 ст. 284 НК РФ, в порядке, установленном гл. 25 НК РФ;
3) доходы индивидуального предпринимателя, облагаемые НДФЛ по налоговым ставкам, предусмотренным п. п. 2, 4 и 5 ст. 224 НК РФ, в порядке, установленном гл. 23 НК РФ.

В соответствии со ст. 346.17 НК РФ датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод).

Возможность пересчета суммы дохода гл. 26.2 НК РФ допускает в случае возврата налогоплательщиком сумм, ранее полученных в счет предварительной оплаты поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав: на сумму возврата уменьшаются доходы того налогового (отчетного) периода, в котором произведен возврат.

Разница в отправке и возврате денег 2 дня. Аня спасибо.

[Александрия]

Девочки, обнаружила такую ошибку, переделывать все или не страшно?
Договора подряда с физ.лицами подписывал не генеральный, а коммерческий и в "шапке" не исправили вместо действующий "на основании Устава" - на "основании доверенности №"
т.е. коммерческий действует на основании доверенности, а написано на основании Устава.

блин....дурацкий совсем косяк
первую страницу можно заменить, а акты с подписями уже

[Танюшка_М]

Девочки!! Спасите-помогите!! У кого есть Гарант, мне бы документ оттуда..." Примерная форма заявления о применении налоговой ставки 0 % по налогу на прибыль (для организаций, осуществляющих образовательную деятельность)"
А то налогая у меня какая-то не очень адекватная..

[liza akishina]

Кто инвентаризацию делал/делает, подскажите плиз.
Если у меня есть остаток на 57 счете (денежные средства в пути) в какой акт вписывать - там где счета в банках (51,52 счет) или куда-то еще....

[Веденеева]

где счета в банках я бы внесла

[Ksalina]

Коллеги, с праздником нас)))

[Kozka]

Сообщение от @Весна@

Да, в том периоде, когда вы перечислили ему эти 150 тыс, он заплатил с них налог 6%.
Но - в том периоде, когда он Вам их возвращает - он пересчитывает налоговую базу.

Уже ответили, но поддержу
точно-точно.. я, как бух организации на 6% УСН, периодически возвращаю предоплаты, никаких налогов не удерживаю, главное задокументировать возврат. По обстановке.. либо составляем официальное расторжение договора, либо просто плативший пишет письмо "Прошу вернуть ошибочно перечисленное... и т.д."

[Арти]

Сообщение от @Весна@

Срока вроде бы нет, платила в Сбербанке через терминал.

а где необходимые реквизиты брали? юристы дали?
у меня просто есть устав и все такое..юрист присылал все в электронном виде на предыдущую организацию..он меня в принципе устраивает...